關(guān)于開平市2024年財(cái)政決算草案的報(bào)告

——在開平市第十七屆人大常委會(huì)第三十一次會(huì)議上

開平市財(cái)政局局長(zhǎng) 余彥斌

代理主任、各位副主任、各位委員：

2024年，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，市財(cái)政堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，落實(shí)更加積極的財(cái)政政策，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、靠前發(fā)力、主動(dòng)作為，加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)管理，大力盤活政府資源資產(chǎn)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出保障“三?！焙椭攸c(diǎn)領(lǐng)域支出，努力確保財(cái)政各項(xiàng)工作穩(wěn)步推進(jìn)，并較好地執(zhí)行和落實(shí)市第十七屆人大常委會(huì)第二十二次會(huì)議審議通過(guò)的調(diào)整預(yù)算?，F(xiàn)將2024年財(cái)政決算情況報(bào)告如下：

一、2024年全市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入情況。全市地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)320,386萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算311,871萬(wàn)元的102.73%，同比增收10,067萬(wàn)元、增長(zhǎng)3.24%，增長(zhǎng)率在江門四市三區(qū)中排名第2。其中：稅收收入156,964萬(wàn)元，同比減收11,989萬(wàn)元、下降7.1%，占地方一般公共預(yù)算收入的48.99%；非稅收入163,422萬(wàn)元，同比增收22,056萬(wàn)元、增長(zhǎng)15.6%，占地方一般公共預(yù)算收入的51.01%。

（二）支出情況。全市一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)578,443萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的98.15%，同比增支7,055萬(wàn)元、增長(zhǎng)1.23%。

1.“三?！敝С銮闆r。2024年全市“三保”支出378,197萬(wàn)元，其中：“保基本民生”支出138,338萬(wàn)元、“保工資”支出232,750萬(wàn)元和“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出7,109萬(wàn)元。

2.民生投入情況。2024年全市民生投入465,615萬(wàn)元，同比增支1,075萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.23%。

（三）收支平衡情況。2024年，全市地方一般公共預(yù)算收入320,386萬(wàn)元，加上稅收返還收入29,944萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入190,687萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入36,750萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入81,543萬(wàn)元、調(diào)入資金15,648萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,038萬(wàn)元和上年結(jié)余50,555萬(wàn)元等，總收入726,551萬(wàn)元；減去一般公共預(yù)算支出578,443萬(wàn)元、體制上解6,989萬(wàn)元、專項(xiàng)上解46,779萬(wàn)元、債券還本支出83,500萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,515萬(wàn)元等總支出724,226萬(wàn)元后，年終結(jié)余2,325萬(wàn)元，年度全市一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

二、2024年全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)61,450萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算70,746萬(wàn)元的86.86%，同比減收57,045萬(wàn)元、下降48.14%。全市政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)362,951萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算397,387萬(wàn)元的91.33%，同比增支29,565萬(wàn)元、增長(zhǎng)8.87%。

2024年，全市政府性基金預(yù)算收入61,450萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入35,543萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入268,000萬(wàn)元、調(diào)入資金20,006萬(wàn)元和上年結(jié)余9,631萬(wàn)元等，總收入394,630萬(wàn)元；減去政府性基金預(yù)算支出362,951萬(wàn)元、上解支出1,503萬(wàn)元、債務(wù)還本支出3,500萬(wàn)元等總支出367,954萬(wàn)元后，年終結(jié)余 26,676萬(wàn)元（主要為超長(zhǎng)期特別國(guó)債，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年使用），年度政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（一）主要收入科目的完成情況

1.國(guó)土出讓相關(guān)收入47,276萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算57,346萬(wàn)元的82.44%，同比減收58,854萬(wàn)元、下降55.45%。其中：

（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入40,053萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的85.33%，同比減收46,846萬(wàn)元、下降53.91%。

（2）國(guó)有土地收益基金收入6,462萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的68.46%，同比減收11,901萬(wàn)元、下降64.81%。

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入761萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的78.53%，同比減收107萬(wàn)元、下降12.33%。

2.彩票公益金收入1,505萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的107.5%，同比減收37萬(wàn)元、下降2.4%。

3.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入7,468萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的103.72%，同比增收735萬(wàn)元、增長(zhǎng)10.92%。

4.污水處理費(fèi)收入5,201萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的108.35%，同比增收1,111萬(wàn)元、增長(zhǎng)27.16%。

（二）主要支出科目的完成情況

1.國(guó)土出讓相關(guān)支出67,318萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算76,312萬(wàn)元的88.21%，同比減支44,622萬(wàn)元、下降39.86%。其中：

（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出60,096萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的91.77%，同比減支32,613萬(wàn)元、下降35.18%。

（2）國(guó)有土地收益基金安排的支出6,461萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的68.45%，同比減支11,902萬(wàn)元、下降64.82%。

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出761萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的54.91%，同比減支107萬(wàn)元、下降12.33%。

2.彩票公益金安排的支出2,302萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的104.87%，同比增支210萬(wàn)元、增長(zhǎng)10.04%。

3.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出7,468萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的103.72%，同比增支735萬(wàn)元、增長(zhǎng)10.92%。主要原因：2024年城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入同比增長(zhǎng)10.92%，可安排的支出相應(yīng)增加。

4.污水處理費(fèi)安排的支出5,202萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的108.35%，同比增支1,113萬(wàn)元、增長(zhǎng)27.22%。主要原因：2024年污水處理費(fèi)收入同比增長(zhǎng)27.16%，可安排的支出相應(yīng)增加。

5.大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出2,822萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的53.17%，同比減支364萬(wàn)元、下降11.42%，此項(xiàng)支出為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

6.小型水庫(kù)移民扶助基金安排的支出49萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的37.98%，同比增支33萬(wàn)元、增長(zhǎng)206.25%，此項(xiàng)支出為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

三、2024年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)10,249萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.02%，同比增收6,014萬(wàn)元、增長(zhǎng)142.01%。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)10,237萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的99.74%，同比增支6,034萬(wàn)元、增長(zhǎng)143.56%。主要原因：經(jīng)市政府同意，2024年在國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算中安排企業(yè)發(fā)展資金10,000萬(wàn)元。

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入10,249萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入17萬(wàn)元，減去國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出10,237萬(wàn)元、調(diào)出資金29萬(wàn)元，年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

四、2024年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)收入54,079萬(wàn)元,完成調(diào)整預(yù)算的95.97%,同比增加1,358萬(wàn)元、增長(zhǎng)2.58%。社會(huì)保險(xiǎn)基金實(shí)際收入加上上年結(jié)余4,476萬(wàn)元，收入總計(jì)58,555萬(wàn)元。機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)際支出53,305萬(wàn)元,完成調(diào)整預(yù)算的97.28%，同比增支2,618萬(wàn)元、增長(zhǎng)5.17%；上解上級(jí)支出219萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余5,031萬(wàn)元。（詳見附件《開平市2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況》）

五、2024年市本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)184,804萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算172,933萬(wàn)元的106.86%，同比增收18,550萬(wàn)元、增長(zhǎng)11.16%。

（二）支出情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)512,826萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算515,184萬(wàn)元的99.54%，同比增支16,876萬(wàn)元、增長(zhǎng)3.4%。

1.主要支出科目的完成情況

（1）一般公共服務(wù)支出21,800萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的47.75%。

（2）公共安全支出19,334萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的78.8%。

（3）教育支出114,639萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的101.59%。

（4）科學(xué)技術(shù)支出11,793萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的103.2%。

（5）文化旅游體育與傳媒支出6,956萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的132.7%。

（6）社會(huì)保障和就業(yè)支出128,542萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的106.85%。

（7）衛(wèi)生健康支出67,315萬(wàn)元,完成調(diào)整預(yù)算的99.5%。

（8）節(jié)能環(huán)保支出4,567萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的171.5%。

（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出10,305萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的152.76%。

（10）農(nóng)林水支出42,464萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的105.37%。

（11）交通運(yùn)輸支出24,006萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的263.37%。

2.市本級(jí)一般公共預(yù)算基本支出情況

2024年，市本級(jí)一般公共預(yù)算基本支出實(shí)績(jī)?yōu)?04,230萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)197,493萬(wàn)元、公用經(jīng)費(fèi)6,737萬(wàn)元。

（三）收支平衡情況。2024年，市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入184,804萬(wàn)元，加上稅收返還收入29,944萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入224,650萬(wàn)元、鎮(zhèn)級(jí)上解收入118,583萬(wàn)元、調(diào)入資金15,648萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入81,543萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,038萬(wàn)元和上年結(jié)余40,293萬(wàn)元等，總收入696,503萬(wàn)元；減去一般公共預(yù)算支出512,826萬(wàn)元、體制上解6,989萬(wàn)元、專項(xiàng)上解46,779萬(wàn)元、市對(duì)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出35,852萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,515萬(wàn)元、債務(wù)還本支出83,500萬(wàn)元等總支出694,461萬(wàn)元后，年終結(jié)余2,042萬(wàn)元，年度市本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡。上述市本級(jí)一般公共預(yù)算支出，是按照“量入為出、收支平衡”的原則，根據(jù)國(guó)家和省的文件及經(jīng)市委、市政府批準(zhǔn)安排辦理，并依據(jù)財(cái)政部《2024年政府收支分類科目》要求編列。

六、2024年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況

市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出1,095萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的84.95%，同比減支206萬(wàn)元、下降15.83%。具體如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)用37萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算52.11%，同比增支2萬(wàn)元、增長(zhǎng)5.71%。

2.公務(wù)接待費(fèi)255萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的91.73%，同比減支22萬(wàn)元、下降7.94%。

3.公務(wù)用車費(fèi)用803萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的85.43%，同比減支186萬(wàn)元、下降18.81%。其中：

（1）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)620萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的91.04%，同比減支69萬(wàn)元、下降10.01%；

（2）公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)用183萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的70.66%，同比減支117萬(wàn)元、下降39%。

七、2024年基本公共服務(wù)均等化執(zhí)行情況

基本公共服務(wù)均等化十項(xiàng)支出413,030萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的105.35%，同比下降2.52%。具體的項(xiàng)目包括：公共教育支出114,643萬(wàn)元、公共文化體育支出5,909萬(wàn)元、公共衛(wèi)生支出18,814萬(wàn)元、公共交通支出24,006萬(wàn)元、公共安全支出28,497萬(wàn)元、生活保障支出145,920萬(wàn)元、就業(yè)保障支出875萬(wàn)元、醫(yī)療保障支出60,526萬(wàn)元、住房保障支出9,262萬(wàn)元、生態(tài)環(huán)保支出4,578萬(wàn)元。

八、2024年預(yù)備費(fèi)使用情況

2024年市本級(jí)年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)5,500萬(wàn)元，實(shí)際支出451萬(wàn)元，主要用于我市安全生產(chǎn)、地質(zhì)災(zāi)害治理等專項(xiàng)工作。

九、市本級(jí)財(cái)政對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移性支出預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，市本級(jí)財(cái)政對(duì)下級(jí)政府轉(zhuǎn)移性支出安排67,840萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算安排38,639萬(wàn)元（含省下達(dá)財(cái)力薄弱鎮(zhèn)困難補(bǔ)助資金2,787萬(wàn)元）、政府性基金預(yù)算安排29,201萬(wàn)元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付33,904萬(wàn)元和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付33,936萬(wàn)元。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要包括：返還鎮(zhèn)級(jí)國(guó)有土地出讓收入27,312萬(wàn)元、返還鎮(zhèn)級(jí)其他非稅收入3,490萬(wàn)元和公安派出所公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助902萬(wàn)元等。

十、開平市地方政府性債務(wù)余額情況

（一）2024年初地方政府性債務(wù)余額。經(jīng)上級(jí)核定，我市2024年初地方政府債務(wù)限額1,297,907.10萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)520,967.10萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)776,940萬(wàn)元）。2024年初，我市地方政府債務(wù)余額為1,297,736.40萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)520,867.10萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)776,869.30萬(wàn)元）。

（二）地方政府債券轉(zhuǎn)貸情況。2024年，我市收到債券轉(zhuǎn)貸資金349,543萬(wàn)元，其中：（1）新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金265,000萬(wàn)元，專項(xiàng)用于投向產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、城市停車場(chǎng)、城鄉(xiāng)冷鏈物流設(shè)施以及城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、供排水等領(lǐng)域；（2）再融資債券轉(zhuǎn)貸資金84,543萬(wàn)元，包括一般債券81,543萬(wàn)元，專項(xiàng)債券3,000萬(wàn)元，其中用于償還2017年發(fā)行債券（7年期）本金76,543萬(wàn)元、用于支付地方公路建設(shè)項(xiàng)目1,600萬(wàn)元、國(guó)省道改擴(kuò)建工程500萬(wàn)元、城區(qū)道路橋梁工程建設(shè)項(xiàng)目900萬(wàn)元、市政基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板項(xiàng)目800萬(wàn)元、赤坎消防站建設(shè)經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元、新建改擴(kuò)建校舍項(xiàng)目1,000萬(wàn)元、開平市固廢綜合處理中心一期一階段PPP項(xiàng)目929.57萬(wàn)元、開平市新一輪生活污水處理設(shè)施整市捆綁PPP項(xiàng)目2,070.43萬(wàn)元。

（三）2024年地方政府債券還本付息情況。全市償還到期債券本金79,000萬(wàn)元，包括一般債券本金78,500萬(wàn)元，專項(xiàng)債券本金500萬(wàn)元。全市支付地方政府債券利息75,226.23萬(wàn)元（其中：2023年利息31,576.38萬(wàn)元、2024年利息43,649.85萬(wàn)元），包括一般債券利息33,331.53萬(wàn)元，專項(xiàng)債券利息41,894.70萬(wàn)元。

（四）2024年底地方政府債務(wù)余額。2024年末地方政府債務(wù)限額為1,568,907.10萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)523,967.10萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)1,044,940萬(wàn)元）。地方政府債務(wù)余額為1,568,279.40萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)523,910.10萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)1,044,369.30萬(wàn)元）,沒(méi)有超過(guò)地方政府債務(wù)限額。

十一、主要存在的問(wèn)題

2024年，市財(cái)政統(tǒng)籌謀劃、精打細(xì)算，扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政收支工作，確保財(cái)政平穩(wěn)有序運(yùn)行。但全市經(jīng)濟(jì)總量偏小，加上受整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境及房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低位運(yùn)行等因素影響，收入增長(zhǎng)困難，尤其是土地出讓收入不確定性較大，基層財(cái)政收支矛盾突出，“三?！敝С鰤毫υ龃螅?cái)政運(yùn)行困難，潛在運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)加大。一是財(cái)政增收困難，收入質(zhì)量不高。我市產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)較為薄弱，加上經(jīng)濟(jì)不景氣，財(cái)源增長(zhǎng)動(dòng)力不足，稅收收入下降明顯，2024年我市稅收收入156,964萬(wàn)元，同比下降7.1%；為彌補(bǔ)稅收下降缺口，我市積極盤活非稅資源，2024年非稅收入占比高達(dá)51.01%，收入結(jié)構(gòu)急待優(yōu)化；另外，我市土地出讓極其困難，2024年土地出讓相關(guān)收入僅47,276萬(wàn)元，同比下降55.45%。二是保剛性支出任務(wù)繁重，財(cái)政收支平衡壓力巨大。我市財(cái)政收支兩極化趨勢(shì)明顯，一方面稅收持續(xù)承壓、土地出讓收入大幅下降，可支配財(cái)力進(jìn)一步減少；另一方面，“三?！钡戎С鋈蝿?wù)艱巨，民生支出規(guī)模增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)不減，還需補(bǔ)足社?；鹑笨凇⒈Ｕ稀鞍倏h千鎮(zhèn)萬(wàn)村高質(zhì)量發(fā)展工程”重點(diǎn)任務(wù)等，可用財(cái)力與剛性支出增長(zhǎng)差距不斷拉大，財(cái)政收支矛盾進(jìn)一步加劇。

十二、重點(diǎn)工作落實(shí)情況

2024年是中華人民共和國(guó)成立75周年，是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年。在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，市財(cái)政堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞省委“1310”具體部署、江門市委“1+6+3”工作安排，落實(shí)開平市委優(yōu)化提升“六大行動(dòng)”的工作要求，迎難而上、綜合施策，樹牢“大財(cái)政”理念，全面提升財(cái)政管理水平，為推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展作出積極貢獻(xiàn)。主要做好以下工作：

（一）堅(jiān)持挖潛增收聚財(cái)力，確保財(cái)政穩(wěn)定可持續(xù)增長(zhǎng)

面對(duì)財(cái)政“緊平衡”態(tài)勢(shì)，堅(jiān)持主動(dòng)作為，狠抓財(cái)政收入組織，加大力度向上爭(zhēng)取，持續(xù)壯大可用財(cái)力。一是強(qiáng)化稅費(fèi)協(xié)同共治。盯緊全年收入目標(biāo)，建立健全財(cái)政、稅務(wù)等部門稅費(fèi)征管協(xié)同共治機(jī)制，深度剖析收入態(tài)勢(shì)，挖掘增收潛能；加強(qiáng)重點(diǎn)稅源管理，嚴(yán)抓欠稅清理，在落實(shí)減稅降費(fèi)退稅的同時(shí)，依法保障財(cái)稅足額入庫(kù)。二是推進(jìn)資產(chǎn)資源盤活。牽頭出臺(tái)《開平市公共資源有償使用管理規(guī)定（試行）》，通過(guò)高效利用、有償使用、積極融資等多渠道、多方式盤活處置國(guó)有資產(chǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，推動(dòng)存量資源“活起來(lái)”：統(tǒng)籌盤活公共停車泊位、充電樁等公共資源，推動(dòng)落實(shí)2宗智慧停車項(xiàng)目收入28,000萬(wàn)元；有效盤活市直行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，共成功交易19處1,130萬(wàn)元。三是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金。牢固樹立“抓項(xiàng)目就是抓發(fā)展，謀項(xiàng)目就是謀未來(lái)”的工作理念，積極研究掌握最新的政策精神和支持方向，結(jié)合我市實(shí)際情況謀劃申報(bào)補(bǔ)齊我市短板、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)民生事業(yè)發(fā)展所急需的項(xiàng)目，提前做好前期工作，提高儲(chǔ)備項(xiàng)目的成熟度和質(zhì)量，積極向上爭(zhēng)取資金。2024年，我市獲批中央超長(zhǎng)期特別國(guó)債資金24,690萬(wàn)元，重點(diǎn)支持7個(gè)“兩重”“兩新”領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)；獲得新增專項(xiàng)債券額度265,000萬(wàn)元，為歷年最高，同比增長(zhǎng)33.84%。

（二）堅(jiān)持強(qiáng)化管理優(yōu)支出，保障重大戰(zhàn)略部署落地落實(shí)

嚴(yán)格落實(shí)“過(guò)緊日子”要求，加強(qiáng)支出管理，統(tǒng)籌財(cái)力保重點(diǎn)、保民生，提高財(cái)政資金使用效益。一是把“過(guò)緊日子”落在實(shí)處。牽頭制定《開平市貫徹落實(shí)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣“過(guò)緊日子”工作方案》，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制一般性支出和非急需、非剛性支出，從嚴(yán)從緊管理“三公”經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)只減不增（2024年全市“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)績(jī)同比下降15.41%，會(huì)議費(fèi)實(shí)績(jī)同比下降19.9%）；嚴(yán)控新增支出，堅(jiān)持無(wú)預(yù)算不列支、有預(yù)算不超支；規(guī)范編外人員管理，積極落實(shí)全市財(cái)政供養(yǎng)的編外人員數(shù)量和經(jīng)費(fèi)支出總額較上一年度壓減不少于10%。二是加強(qiáng)“三?！北Ｕ?。堅(jiān)持把“三?！狈旁谪?cái)政支出首要位置，財(cái)力優(yōu)先保障，庫(kù)款優(yōu)先支付，風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先化解，切實(shí)保障“三?！敝С黾皶r(shí)足額兌付，基本民生政策落實(shí)到位、人員工資足額發(fā)放、機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。2024年全市“三?！敝С?78,197萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的65.38%，切實(shí)兜牢“三保”底線。三是加大重點(diǎn)領(lǐng)域支持。聚焦“百縣千鎮(zhèn)萬(wàn)村高質(zhì)量發(fā)展工程”各項(xiàng)任務(wù)，制定《開平市實(shí)施“百縣千鎮(zhèn)萬(wàn)村高質(zhì)量發(fā)展工程”促進(jìn)城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展有關(guān)財(cái)政支持政策》，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌管理，撥付5,780萬(wàn)元用于鄉(xiāng)村振興及“百縣千鎮(zhèn)萬(wàn)村高質(zhì)量發(fā)展工程”，支持城鄉(xiāng)融合發(fā)展和整縣推進(jìn)農(nóng)文旅融合發(fā)展試點(diǎn)工作；聚焦新質(zhì)生產(chǎn)力發(fā)展，落實(shí)助企惠企政策，撥付資金28,660萬(wàn)元，用于支持產(chǎn)業(yè)共建、企業(yè)技術(shù)改造、促進(jìn)企業(yè)上規(guī)模、科技創(chuàng)新、外貿(mào)發(fā)展、汽車消費(fèi)補(bǔ)貼、扶持國(guó)企發(fā)展等。

（三）堅(jiān)持多措并舉惠民生，不斷增強(qiáng)群眾幸福感獲得感

秉持“為民理財(cái)”的工作理念，堅(jiān)持把保障和改善民生放到突出位置，強(qiáng)化民生資金的保障、管理、監(jiān)督，織密織牢民生保障網(wǎng)，全力支持各項(xiàng)民生政策落實(shí)見效。全年民生相關(guān)支出465,615萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)80.49%。一是強(qiáng)化社會(huì)兜底保障。全年社會(huì)保障支出145,920萬(wàn)元，穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)低保、特困人員、孤兒等困難群體基本生活保障，健全高質(zhì)量社保體系；衛(wèi)生健康支出79,340萬(wàn)元，大力推進(jìn)優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源均衡布局，健全完善醫(yī)療保障體系，推動(dòng)醫(yī)療服務(wù)能力提質(zhì)增效，確保公共衛(wèi)生安全。二是支持教育發(fā)展。全年教育支出114,643萬(wàn)元，加大教育保障力度，提高學(xué)前生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（從500元/人提高到600元/人）；推動(dòng)港口小學(xué)科學(xué)樓和運(yùn)動(dòng)場(chǎng)建設(shè)，緩解港口片區(qū)學(xué)位壓力；更新了部分學(xué)校的老舊設(shè)備設(shè)施，逐步提升學(xué)校的整體辦學(xué)水平，從而促進(jìn)教育現(xiàn)代化水平整體提升。三是支持鄉(xiāng)村振興。持續(xù)加大“三農(nóng)”保障力度，全年農(nóng)林水支出44,083萬(wàn)元，支持農(nóng)村人居環(huán)境整治、農(nóng)業(yè)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、水利工程建設(shè)等，統(tǒng)籌“廣東省十大鄉(xiāng)村振興示范帶”獎(jiǎng)勵(lì)資金、“百縣千鎮(zhèn)萬(wàn)村高質(zhì)量發(fā)展工程”典型鎮(zhèn)培育資金合計(jì)4,600萬(wàn)元以“補(bǔ)改投”方式投入“夢(mèng)回開平·僑海華韻”項(xiàng)目，撬動(dòng)社會(huì)資本投入1.4億元，促進(jìn)鎮(zhèn)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展；全年文化旅游體育與傳媒支出6,984萬(wàn)元，加大文化投入力度，促進(jìn)文體事業(yè)發(fā)展，全面助力鄉(xiāng)村振興。

（四）堅(jiān)持改革創(chuàng)新增動(dòng)能，切實(shí)提升治理效能和資金效益

始終將改革創(chuàng)新作為財(cái)政事業(yè)發(fā)展的不竭動(dòng)力，狠抓財(cái)政管理，不斷提升現(xiàn)代財(cái)政治理能力，更好地服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。一是有序開展零基預(yù)算改革。出臺(tái)《開平市全面深化零基預(yù)算改革方案》，以零基為起點(diǎn)，做好項(xiàng)目?jī)?yōu)先級(jí)排序，全力保障合理且必要的資金需求，提高預(yù)算編制的精準(zhǔn)性；建立“先謀事、再排錢”的理念，將有限的資金花在刀刃上，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)“聚財(cái)力、保大事、干成事”。二是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革。依法依規(guī)對(duì)4個(gè)非常規(guī)重大政策和項(xiàng)目開展事前績(jī)效評(píng)估，將申報(bào)資金從1.74億元核減到0.95億元，核減率為45.4%。三是有效降低工程造價(jià)。加大重點(diǎn)項(xiàng)目投資評(píng)審力度，共完成各類預(yù)（結(jié)）算及其他文件評(píng)審項(xiàng)目126個(gè)，送審造價(jià)為7.05億元，審定造價(jià)6.26億元，核減不合理造價(jià)0.79億元，核減率為11.19％。四是推進(jìn)政府采購(gòu)改革。加強(qiáng)政府采購(gòu)信息化進(jìn)程，持續(xù)優(yōu)化政府采購(gòu)流程，全面推行遠(yuǎn)程不見面開標(biāo)，探索推廣遠(yuǎn)程異地評(píng)標(biāo)，降低企業(yè)參與政府采購(gòu)活動(dòng)的成本，實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)的全流程電子化管理、全過(guò)程公開采購(gòu)，提高政府采購(gòu)實(shí)施效率。五是完善鎮(zhèn)街財(cái)政管理體制?？茖W(xué)劃分市、鎮(zhèn)（街）財(cái)權(quán)、事權(quán)，發(fā)揮財(cái)政體制的引導(dǎo)、激勵(lì)和調(diào)節(jié)作用，在兜牢“三?！钡拙€，做好鎮(zhèn)街基本保障的前提下，充分調(diào)動(dòng)鎮(zhèn)街發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培植財(cái)源、組織收入的主動(dòng)性和積極性，激發(fā)鎮(zhèn)街發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力。

2025年是“十四五”規(guī)劃收官之年，也是“十五五”規(guī)劃的蓄勢(shì)之年，我們將更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入落實(shí)省委“1310”具體部署、江門市委“1+6+3”工作安排以及開平市委“六大行動(dòng)”，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大監(jiān)督指導(dǎo)，以更加堅(jiān)定的信心、更加有力的舉措，更加扎實(shí)的工作，推動(dòng)我市財(cái)政事業(yè)再上新臺(tái)階，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供更加堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

（以上2024年決算數(shù)據(jù)未經(jīng)上級(jí)財(cái)政部門正式批復(fù)）